【失敗事例】FXで脱税した人達

FX基礎

４つの脱税事件

過去に世間を賑わせたFXの脱税事件をいくつか紹介します。

FXで多額の脱税をした方は、2006年（※）の前後2〜3年程度の間に起訴されたケースが多いです。

この頃は、全体の9割を占めていたFX業者との店頭取引に関して、支払調書（後述します）の提出義務が無かった為、脱税の温床となっていたと考えられます。

※：国税庁は、2006年7月〜2007年6月にFXでの脱税が疑われる納税者に対する調査を強化。当該期間中に1,030件調査した結果、申告漏れの所得金額は224億円（1件当たりの申告漏れ所得金額は2,176万円）でした。（参照元：国税庁レポート2009）

FXに関する脱税で注目を浴びた人といえば、まずは磯貝清明さんでしょうか。

磯貝さんは2007年頃にポンドをメインとしたFX取引をしており、「日本で一番ポンドを持つ男」という異名を持っていました。最盛期には証拠金が10億円にまで膨らんでいた様です。毎日貰えるスワップだけで200万円も有ったそうです。

六本木ヒルズでの生活を謳歌していたのですが、2年間で獲得した利益約4億5千万円について確定申告をしていなかった為、2009年12月にあえなく起訴されました。そして、税金と罰金を合わせて約2億8千万円を支払う事に・・・。

当然の様に、磯貝さんは六本木ヒルズからは退場となりました。なお、磯貝さんはFX専業トレーダーではなく、本業は金属加工業「磯貝商店」の社長です。最近は、FXはせずに本業のみで頑張って税金を納付している様です。

2018年1月時点で借金は残り2,000万円程度のようです。

FXで脱税した主婦といえば、池辺雪子さんが有名です。彼女はFX界のカリスマや女王とまで言われたトレーダーです。3年間で約4億円の利益をFXで獲得したものの、確定申告をしなかったため2008年4月に脱税容疑で起訴されました。

執行猶予が付いた（2010年9月に満了）ので刑務所に入る事はなかったですが、所得税や住民税、重加算税、延滞税等で合計5億円程度を納税するハメに。さらに池辺さんの凄いところは、それだけの税金を即金で支払った事ですね。現在までのトータル利益は実に8億円を超えている様です。

最近では、「逮捕された事を糧に」かどうかは分からないですが、「池辺雪子の公式サイト」を立ち上げて、セミナーをしたり書籍を執筆したりと多忙な毎日を送っている様ですよ。

2008年には、元小学校校長（当時72歳）によるFXの脱税も話題になりました。FXで3億円以上の利益を獲得し、申告漏れの額は1億7千万円程度だったそうです。

この方は、220万円程度の元手でこれだけの利益を短期間に獲得した事もあって注目を浴びました。

ちなみに、初年度（2004年）で220万円の元手が3,400万円くらいまで増えたそうです。元本の増加率は実に1,445％！「100％を超える利益を1年で獲得するのは投資の世界では難しい」と言われているのに凄いですね。

しかも、初年度だけでなく3年間連続で100％以上の運用成績をたたき出しました。

上で紹介した脱税事件と溝田さんのケースでは、少しタイプが異なります。

溝田さんは、2009年〜2010年の間に3億6,800万円の利益を獲得したものの確定申告をしなかった為、2012年に逮捕・起訴されました。

彼は、逮捕当時はシンガポール在住の会社役員でしたが、日本に住んでいたときにFXで利益を得て申告しないままシンガポールに移住した様です。

所得税法では、国内に住所がない若しくは1年以上日本に住んでいない方は、「非居住者」として扱われます。

非居住者は、国内源泉所得にしか課税さない事になっているのですが、溝田さんのケースでは日本在住時に所得を得ているので、その後で海外移住したとしても課税を逃れる事は出来ません。（参照元：国税庁タックスアンサー「非居住者に対する課税のしくみ」

彼が「国外に移住すれば税金を逃れる事が出来るのでは」と考えていたかは分からないですが、そう甘くはないという事ですね。

特徴的なのは、自分以外に10数人の名義で取引口座を開設して取引をしていた点です。この時点で脱税の意思は明らかです・・・。しかも、得た利益は海外に有る口座に送金するなどしていたそうです。また、溝田さんはFXの自動売買が出来るソフトを使って取引をしていた点も特徴的です。

いかがでしたでしょうか。

FXの利益を確定申告せずに放置しているとこのような恐ろしい事態になってしまいます。

せっかく稼いだ利益を税金に持っていかれるのは悔しいですが、しっかり申告して納税しないとその後の人生が狂ってしまうかもしれません。

年間２０万円以上の利益が発生した場合は、しっかり申告することをオススメします。